קרן השתלמות דרך מקום העבודה

קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון לטווח בינוני (6 שנים) המיועדת לעובדים שכירים, לעצמאים ולחברי קיבוצים ומושבים שיתופיים. קרנות ההשתלמות מנוהלות על ידי חברות ניהול השקעות, וישנן כיום בשוק עשרות קרנות השתלמות שונות. המטרה של קרן השתלמות במקור היתה לאפשר לעובדים לחסוך כסף לצורך לימודים אבל כיום ניתן לעשות שימוש בכסף שנצבר בקרן, בתום 6 שנים ללא הגבלה. 

קרן השתלמות עובדת באופן כזה שעובדים שכירים זכאים להפקיד עד 7.5% מהשכר החודשי לקרן השתלמות. המעסיק  מפקיד לקרן ההשתלמות סכום זהה לסכום שהעובד הפקיד. הכספים המופקדים לקרן ההשתלמות מושקעים בשוק ההון, והם צומחים עם השנים. ניתן למשוך את הכספים מהקרן ההשתלמות רק לאחר 6 שנים ממועד ההפקדה הראשון, או במקרים חריגים, כגון רכישת דירה, לימודים, אירוע רפואי וכדומה, ניתן למשוך את הכספים גם קודם לכן. 

היתרונות של קרן השתלמות

קרנות ההשתלמות מציעות מספר יתרונות והראשון שבהם הוא פטור ממס הכנסה על כל הפקדות לקרן ההשתלמות. ייתרון נוסף הוא התשואה הגבוהה - קרנות ההשתלמות מנוהלות על ידי חברות ניהול השקעות מקצועיות, והן משקיעות את הכספים המופקדים בהן בשוק ההון. 

מי יכול להצטרף לקרן השתלמות

כל עובד שכיר שמעסיקו מפריש קרן השתלמות יכול יכול להצטרף לקרן השתלמות. מעסיק אינו מחויב על פי חוק להפריש כספים לקרן השתלמות של עובדיו. עם זאת, קיימים הסכמים קיבוציים וצווי הרחבה במגזרים שונים שמחייבים מעסיקים להפריש כספים לקרן השתלמות. שכירים שמעסיקם אינו מפריש כספים לקרן השתלמות, אינם יכולים לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד בעצמם כספים. עובדים עצמאים יכולים להפקיד לקרן השתלמות באופן עצמאי, בהתאם לרצונם. הם זכאים להטבות מס על ההפקדות הללו, עד לתקרה.

מה החסרונות של קרן השתלמות? 

לקרנות השתלמות יש מספר חסרונות, שחשוב להכיר ולקחת בחשבון לפני הצטרפות לקרן. החסרונות הללו הינם:

בנוסף לחסרונות הללו, חשוב לזכור שקרנות השתלמות אינן מהוות תחליף לביטוח פנסיוני. ביטוח פנסיוני מספק הכנסה חודשית קבועה לאחר גיל פרישה, בעוד שקרן השתלמות מספקת סכום כסף חד-פעמי.

מה קורה לכספים בקרן ההשתלמות כשמסיימים לעבוד? 

כאשר עובד מסיים לעבוד, הוא יכול לבחור מה לעשות עם הכספים בקרן ההשתלמות שלו. עומדות בפניו מספר אפשרויות:

אפשרות ראשונה - להשאיר את הכספים בקרן ההשתלמות. זוהי האפשרות הטובה ביותר עבור אנשים שרוצים להמשיך לחסוך כסף לטווח ארוך. הכספים בקרן ההשתלמות ימשיכו להיות מושקעים בשוק ההון, והם צפויים לצמוח עם השנים.

אפשרות נוספת היא למשוך את הכספים לחשבון הבנק. זוהי אפשרות טובה עבור אנשים שצריכים את הכסף באופן מיידי. עם זאת, חשוב לזכור כי אם העובד בוחר למשוך את הכספים לפני 6 שנים, הוא יחויב במס על ההפקדות. גובה המס נקבע בהתאם לגיל העובד ולטווח הזמן שחלף מאז ההפקדה הראשונה.

אפשרות נוספת היא להעביר את הכספים לקרן פנסיה. זוהי אפשרות טובה עבור אנשים שרוצים להבטיח לעצמם הכנסה חודשית קבועה לאחר גיל פרישה. 

חשוב לבחור את האפשרות המתאימה ביותר לצרכים ולמטרות הפיננסיים של העובד.

מה קורה בתום 6 שנים - חוסכים, פודים או שומרים לפנסיה? 

לאחר 6 שנים ממועד ההפקדה הראשון, ניתן למשוך את הכספים מהקרן ללא מס. ניתן למשוך את הכספים בבת אחת, או בחלקים. עם זאת, מומלץ להמשיך לחסוך בקרן ההשתלמות גם לאחר 6 שנים. זאת מכיוון שהכספים בקרן ההשתלמות ממשיכים לצבור ריביות לאורך זמן, וכן, כאמור, קרנות השתלמות נהנות מהטבות מס, כך שניתן לחסוך יותר כסף בסופו של דבר.

מלבד המשך חיסכון ומשיכת הכספים ניתן גם להעביר את הכספים מקרן השתלמות אחת לאחר או להפקיד את הכספים בביטוח הפנסיוני. ההחלטה באיזו אפשרות לבחור תלויה בצרכים והיעדים הפיננסיים של העובד. מומלץ להתייעץ עם יועץ פנסיוני מקצועי כדי לקבל החלטה מושכלת.